Как получить налоговые вычеты при покупке квартиры

Как получить налоговый вычет при ипотеке?

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

В статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет НДФЛ, какие особенности данной процедуры при покупке недвижимости в ипотеку, а также о том, как владельцу недвижимости оформить вычет и какие документы для этого нужны.

Общие положения

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты».

Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%.

Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Вы имеете право на получение имущественного вычета:

  • оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.;
  • получая банковский кредит на строительство дома.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер.

Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство.

В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

Основные принципы расчета налогового вычета

Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей. Первый — непосредственно стоимость недвижимого имущества (или расходов на его строительство). Второй — сумма НДФЛ, которую выплачивает работодатель в бюджет.

На какую сумму возврата Вы имеете право, можно узнать, используя следующие правила:

  1. Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
  2. Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
  3. Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2008 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
  4. Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года.
  5. Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2014 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2014 — не более 3 млн. руб.

Кроме того, существуют ограничения относительно многократного использования права на вычет. Они заключаются в следующем:

Источник: http://ipoteka-expert.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2017 году

После приобретения жилья, в том числе и за счет заемных средств, получает особую актуальность тема, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку.

Дело в том, что если воспользоваться этой возможностью, то можно существенно выиграть в финансовом плане, перекрыв за счет налоговых возвратов пару-тройку ежемесячных ипотечных платежей в год.<\p>

Остается лишь разобраться в теме, вооружиться знаниями, как и что правильно делать, чтобы не терять ни времени, ни денег.

Нормативная база

Этот закон является основополагающим для данного вида правоотношения.

Он имеет большую юридическую силу по отношению к нормативно-правовым актам, стоящим в иерархии ниже кодекса.

Также указанный вопрос регулируется в соответствии с:

Соответственно, возврат 13% можно сделать по истечении того года, когда была куплена недвижимость, то есть в следующем за ним налоговом периоде.

Источник: http://domdomoff.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku.html

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку в 2018 году: кому дают, размер, Ипотека и Недвижимость

После покупки собственной квартиры, включая ситуации использования кредитных средств, у многих возникает вопрос: как получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Получение имущественного вычета позволяет заемщику сохранить значительную часть денежных средств, которые могут быть использованы, к примеру, на погашение части задолженности по ипотеке или на проведение ремонта в купленном жилье.

Это интересно:  Текст закона о коллекторской деятельности

В данном материале рассматриваются особенности проведения данной процедуры, и каким образом быстро вернуть часть ваших расходов.

Имущественные налоговые вычеты регулируются частью 2 ст. 220 Налогового Кодекса РФ. В силу которого налогоплательщик (заемщик) имеет возможность право уменьшить общую сумму подоходного налога, начисленную в соответствии с законодательством.

Налоговый кодекс РФ является законом, регулирующим основные положения данной процедуры.

Обратите внимание!

Кроме того, правоотношения, связанные с налоговым вычетом, описываются также в подзаконных правовых актах, а именно в Информационных письмах Министерства Финансов и Федеральной налоговой службы России. В случае их противоречий НК РФ имеет более сильную законную силу по отношению к подзаконным нормативным актам.

Возврат средств допустим только в отношении уже уплаченных сумм налогов.

В соответствии с этим, вычет можно совершить в конце года, в котором был заключен договор купли-продажи недвижимости, т.е. то получить возврат налогов получится только в следующем году.

Например, квартира куплена в кредит в 2018 году, то вычет можно получить, после 01 января 2019 года и по 1 января 2021, в течение трех следующих лет.

По закону претендовать на налоговый вычет можно при выполнении следующих условий:

Для возврата прежде заплаченных сумм налогов, необходимо заполнить особую налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (по форме 3-НДФЛ).

Кроме того, в налоговую инспекцию потребуется предоставить следующие документы:

Законодательно могут потребоваться и другие бумаги, которые нужны для получения имущественного вычета. Подробнее смотрите ст.220 Налогового Кодекса РФ.

Первоначально возвращается основная задолженность, и лишь только в дальнейшем возвращаются проценты.

Приступать к процедуре надлежит с посещения отделения банка, который выдавал ипотечный кредит.

Сотрудником учреждения выдается документ об уплаченных средствах с прописанными суммами основного долга и процентах по кредиту.

Главное!

В соответствии со справкой банка заемщик заполняет форму 3-НДФЛ налоговой декларации.

Также потребуется написать заявление в отдел налоговой службы и приложить прочие необходимые бумаги.

К преимуществам налогового вычета начиная с 2014 года можно отнести возможность применения налогоплательщиком его неограниченного числа раз.

Таким образом, если общая сумма полученных вычетов в результате покупки жилья не превысила установленных сумм, то воспользоваться имущественным вычетом можно еще раз, но размер компенсации не должна превышать 2 миллиона рублей.

С января 2014г. увеличен максимальный размер имущественного вычета, полагающегося к возврату.

Налоговая льгота исчисляется исходя из 13% от стоимости купленного недвижимого имущества, но в общей сумме не больше 260 тыс. рублей.

Но при уплате процентов по ипотеке данная сумма выше – не больше 390 тысяч рублей.

Налоговый вычет после покупки квартиры в 2018 году может быть рассчитан самостоятельно.

Для чего нужно посчитать ваш полученный доход за год и умножить на 13%.

Например, если в зарплата в месяц составляет 30 тыс. рублей, а за год – 360 тыс. рублей. То расчет будет выглядеть следующим образом 360 000 х 13% = 46800 руб.

Полезный Совет!

Таким образом, в 2018 г. полагается возврат суммы 46 тыс. 800 руб. из бюджетных средств.

Как можно взять ипотеку на покупку квартиры, смотрите здесь.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку за 2 млн. рублей, то сумму основного долга можно полностью вернуть – 260 тыс. рублей.

На что уйдет около 6-ти лет. Кроме того, можно вернуть имущественный вычет по процентам.

За их возвратом можно обратиться на седьмой год и получать выплаты до достижения установленного лимита в 390 тыс. рублей.

Налоговый вычет после покупки дается только владельцу жилья, а также лицу, состоящему с ним в зарегистрированном браке.

Каждому супругу возвращается 13% ежегодно от произведенных по кредиту платежей, однако не больше, чем 260 000 руб. по основному долгу и 390 000 руб. по процентам в течение всего срока ипотеки.

Квартира может быть приобретена в общую совместную собственность, когда покупателями являются несколько лиц. Каждому покупателю полагается возможность налогового вычета исходя из размера его доли.

Одновременно с подачей налоговой декларации по форме 3-НДФЛ можно подать заявление на возврат имущественный вычет, определиться с его частями и долями.

Обратите внимание!

Также часто недвижимость оформляется в кредит родителями на детей либо в общую собственность с несовершеннолетними возраста.

Фактически за счет средств родителей покупается жилье и становится собственностью детей. В данном случае, в соответствии с Налоговым кодексом РФ, родители могут возвратить часть средств в качестве налогового вычета за детей, не достигших совершеннолетия. Когда дети достигают дееспособного возраста, они могут самостоятельно обратиться за получением вычета.

Это интересно:  Оклад что это

За налоговым вычетом можно обратиться неоднократное количество раз по прошествии налогового периода. Данное правило было закреплено в Налоговом кодексе РФ с 1 января 2014 года.

Однако сумма возврата ограничена, по основному долгу не более 260000 рублей по, и по процентам 390000 рублей.

Для получения налогового вычета при покупке жилья можно лично обратиться в отделение налоговой инспекции орган, а также можно написать заявку через бухгалтерию по месту трудоустройства.

В настоящее время можно оформить возврат онлайн на официальном портале Госуслуг, по сети Интернет не выходя из дома. Перед этим потребуется зарегистрироваться на портале.

По месту работы также может быть оформлен имущественный вычет.

В территориальном отделении налоговой службы пишется заявление, с приложением необходимых документов.

Извещение из налоговой направляется через работодателя, после чего бухгалтерия должна оформить вычет, и в итоге с работника не будут удерживаться суммы подоходного налога, соответственно на руки он будет получать возврат вместе с зарплатой.

Возврат осуществляется до момента полной выплаты вычета.

Главное!

На оформление имущественного вычета потребуется определенное время. Обычно это занимает около двух-трех месяцев. Сотрудник налоговой должен принять документы и выдать извещение о том, что процедура оформления вычета будет проведена в определенный срок.

Большая часть данного срока уходит на проверку представленных документов специалистами налоговой службы.

Если после проверки по заявлению и представленным документам, выявляется какое-то несоответствие, то служба выносит надлежащее извещение о том, что заявителю необходимо исправить имеющиеся недостатки. После чего в определенный срок процедура оформления продолжается.

Суммы, уплаченные в бюджет можно вернуть только за последние 3 года.

К примеру, если квартира приобретена давно, то возвращение сумм НДФЛ будет произведено сразу только за последние три года, остальная часть продляется на последующие года. Поэтому рекомендуется не тянуть с этим вопросом.

Зачастую заявителям отказывается в предоставлении имущественного вычета после подачи документов. В такой ситуации федеральная налоговая служба обязана указать причину такого отказа.

Причины отказа:

Если причина отказа может быть исправлена, то это необходимо совершить в течение не более 3-х лет после возникновения права на получение данного вычета.

После чего все необходимые документы снова подаются в ФНС.

В случае отказа вследствие какой-то ошибки, заявитель может оспорить решение в вышестоящий орган налоговой либо в судебном порядке.

О страховании квартиры по ипотеке, смотрите здесь.

Видео: 3-НДФЛ и Ипотека . Как получить налоговый вычет с процентов по ипотеке . Возврат 13%:

  • Всегда ли нужны услуги риэлтора?
  • Кирпичные дома под ключ
  • Новостройки по военной ипотеке
  • Правила сдачи недвижимости в аренду на острове Кипр
  • Источник: http://sibloma.ru/vash-yurist/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku-v-2018-godu-komu-dayut-razmer-ipoteka-i-nedvizhimost

    Это не страшно: как получить налоговый вычет при покупке жилья

    Кто может получить налоговый вычет?

    Согласно ст. 220 Налогового кодекса РФ, если вы добросовестный налогоплательщик и приобрели квартиру, долю в квартире, дом или земельный участок, то имеете право на получение имущественного налогового вычета на сумму до 2 млн руб. Вы можете вернуть деньги, которые платили в виде налогов за последние три года, либо какое-то время не уплачивать подоходный налог.

    Сколько можно вернуть?

    До 13 % от стоимости жилья, но не больше 260 тыс. руб. Даже если квартира стоит 10 млн руб., государство перечислит только 260 тыс. руб. При этом очень важен размер официального дохода. Вы не получите сумму больше той, что уплатили в виде налогов. Имущественный вычет можно переносить на последующие годы.

    При покупке каких объектов можно получить налоговый вычет?

    При покупке недвижимого имущества (в том числе, с использованием ипотеки) и строительстве собственного дома.

    Полезный Совет!

    С 2014 года налогоплательщик может оформить и получить имущественный вычет за несколько объектов недвижимости, а вычет в сумме расходов на погашение процентов по ипотеке — только по одному объекту. При этом максимальная сумма имущественного вычета, которую за жизнь может получить один человек, составляет 260 тыс. руб.

    В какую налоговую обратиться?

    Для получения налогового вычета пакет документов с налоговой декларацией подается в налоговые органы по месту прописки. Если вы прописаны в другом городе, то можете отправить документы почтой.

    Можно ли получить вычет с процентов по ипотеке?

    Да. Если квартира оформлялась по ипотеке, вы также получите вычет с процентов по жилищному кредиту. Для этого нужно ежегодно брать справку в банке об уплаченных процентах.

    Это интересно:  Как перекинуть деньги с киевстара на лайф

    На протяжении всех лет ипотечного кредитования вы можете возвращать себе налоги по мере выплаты процентов. Максимальная сумма возврата за выплаченные проценты по ипотеке — 390 тыс. руб. Но сначала вам выплатят налоговый вычет по квартире, и только после него очередь дойдет до компенсации процентов.

    Как оформить вычет?

    1. По окончании года, за который вы планируете получить вычет. Так вы получите всю сумму от налоговой инспекции сразу.

    2. В течение года, за который вы получаете вычет. Так вы не доплачиваете налог и получаете вычет у работодателя.

    Обратите внимание: работодатель не возвращает вам денежные средства — он просто не удерживает налог на доходы, пока сумма не станет равна фактически уплаченным процентам.

    Как оформить налоговый вычет через работодателя, нам рассказала бухгалтер Марина Евсеева: «Сотруднику нужно обратиться в налоговый орган за уведомлением о праве на имущественный вычет, а затем предоставить в бухгалтерию это уведомление и заявление в свободной форме.

    Обратите внимание!

    Далее с месяца уведомления ежемесячно с сотрудника не будет удерживаться налог в размере 13 %. Проще говоря, зарплату он будет получать на 13 % больше, чем обычно. Право на вычет через работодателя нужно подтверждать каждый год в январе.

    Если сотрудник принесет уведомление только в марте, то бухгалтерия будет применять вычет с марта, а выплаты за январь и февраль придется получать через налоговую».

    Если собственность общая?

    При общей долевой собственности вычет распределяется в соответствии с долями владельцев. А при общей совместной — по согласию владельцев. Им нужно подготовить заявление о распределении вычета и подать его в инспекцию вместе с другими бумагами. При этом можно оформить вычет в пользу одного владельца.

    Каждый из супругов имеет право на возврат тех самых 260 тыс. руб. Поясним на примере. Допустим, находясь в браке, Светлана и Владимир в 2016 году купили квартиру стоимостью 3 млн руб. В заявлении о распределении фактических расходов они указали следующие доли: 67% Светлана (2 млн руб.) и 33% (1 млн руб.) Владимир.

    Выходит, свое право на имущественный налоговый вычет Светлана полностью исчерпала, а Владимир сможет получить оставшийся вычет при следующей покупке недвижимости.

    Какие нужны документы при оформлении вычета на покупку квартиры:

    • налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
    • справка о доходах физического лица по форме 2-НДФЛ;
    • копия договора купли-продажи квартиры;
    • копия акта приемки квартиры (для новостроек);
    • копия кредитного договора (если жилье приобреталось в ипотеку);
    • копия квитанции о перечислении средств на счет продавца недвижимости;
    • копия свидетельства о браке (если недвижимость в совместной собственности);
    • письменное заявление о распределении суммы имущественного вычета между супругами.

    Список необходимых документов для вычета по другим объектам вы можете уточнить на сайте Федеральной налоговой службы.

    В последующие годы не потребуется снова собирать все эти документы — они уже будут в вашем деле. 

    Нужны будут новая налоговая декларация, справки о доходах 2-НДФЛ и об уплате процентов по ипотеке.

    Реально ли самому заполнить 3-НДФЛ?

    Главное!

    Самые большие затруднения может вызвать заполнение декларации 3-НДФЛ. Корреспондент N1.RU поделилась своим опытом: «Я не стала заполнять 3-НДФЛ самостоятельно, поскольку объем этой декларации пугает.

    К тому же, ошибка в одной цифре или одна незаполненная строка приведет к тому, что придется ездить в налоговую и исправлять неточности. За небольшую сумму декларацию мне заполнили в бухгалтерской фирме, где даже специалист потратил на эту работу около 40 минут.

    Но при большом желании можно заполнить 3-НДФЛ самостоятельно на сайте налоговой службы».

    Долго ждать?

    Обратиться в инспекцию нужно после окончания налогового периода, в котором у вас возникло право на вычет.

    Если вы купили недвижимость в 2016 году, то уже сейчас можете отправляться в налоговую.

    У инспекции есть три месяца на проверку декларации. Отсчет начинается со дня регистрации документов. При положительном решении деньги переведут на ваш банковский счет в течение месяца.

    Что еще нужно учесть?

    Вычет выплачивается налогоплательщикам, которые ничего не должны государству. Поэтому если у вас есть долги, то заранее погасите их.

    Не меняйте прописку и банковский счет, которые указали в заявлении на вычет. Так вы избежите проволочек и лишних визитов в налоговую.

    Полезный Совет!

    Все интересующие вас детали вы можете уточнить по телефону налоговой инспекции. Опыт показал, что специалисты отвечают очень дружелюбно, подробно и профессионально.

    Источник: https://ekaterinburg.n1.ru/articles/eto_ne_strashno_kakpoluchit_nalogovyy_vychet_pri_pokupke_zhilya-50349791/

    Понравилась статья? Поделить с друзьями:
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

    Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.